Page 47 - Memoria de la Junta de Andalucía

Cuenta General de la
Comunidad Autónoma de Andalucía
47
MEMORIA DEL INSTITUTO DE ESTADÍSTICA Y CARTOGRAFÍA DE ANDALUCÍA

La implementación contable de este procedimiento de pago centralizado, supuso la aparición de
las denominadas “cuentas intercompañía o multisociedad”, cuentas del subgrupo 550 “Otras
cuentas no bancarias”, que figuran con saldo acreedor en el balance de la Junta de Andalucía, y
con saldo deudor en el de las respectivas Agencias, y que reflejan precisamente el saldo a favor de
éstas últimas resultado neto, de las compensaciones de los cobros y pagos formalizados
consecuencia de los ingresos y obligaciones materializados por la DGTeso.

En el siguiente cuadro se muestran los saldos al cierre del ejercicio 2022 de la cuenta
“intercompañía”, tanto en Junta de Andalucía como en la entidad acreedora, como de la Agencia
como entidad deudora.

CUADRO 1.5.17.2

Entidad Cuenta Saldo Entidad Cuenta Saldo Diferencia

Junta de Andalucía 55001005 -1.263,18 Int. De Estadística y Cartografía 55001000 1.263,18 0,00
cifras en miles de euros

CUENTA 413

Por otro lado, la cuenta 413 “acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto”,
que recoge las obligaciones derivadas de gastos realizados o bienes y servicios recibidos, para las
que no se ha producido su aplicación a presupuesto, siendo procedente la misma, presenta el
siguiente detalle:

CUADRO 1.5.17.3

Acreedores Operac. Ptes. imputar Ppto. Saldo Inicial Cargos Abonos Saldo Final
Saldo al cierre del ejercicio anterior -9,22
Movimiento facturas en el ejercicio 11.970,95 11.461,74
Otras obligaciones registradas al cierre del ejercicio 9,85 664,74
Saldo al cierre del ejercicio actual -154,89

Cta 4130 Acreed operac pendientes aplicar Ppto -546,98 11.970,84 11.424,05 -0,19
Cta 4133 Acreed operac reverso entradas Ejer. Sgte. -0,11 0,11 37,69 -37,69
Cta 4136 Acreed operac. Ajustes otras obligaciones 537,87 9,85 664,74 -117,01
Total -9,22 11.980,80 12.126,47 -154,89
cifras en miles de euros