Page 50 - Memoria de la Junta de Andalucía
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Cuenta General de la
            Comunidad Autónoma de Andalucía
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            MEMORIA DEL SERVICIO ANDALUZ DE EMPLEO



            La implementación contable de este procedimiento de pago centralizado, supuso la aparición de
            las denominadas “cuentas intercompañía o multisociedad”, cuentas del subgrupo 550 “Otras
            cuentas no bancarias”, que figuran con saldo acreedor en el balance de la Junta de Andalucía, y
            con saldo deudor en el de las respectivas Agencias, y que reflejan precisamente el saldo a favor de
            éstas últimas resultado neto, de las compensaciones de los cobros y pagos formalizados
            consecuencia de los ingresos y obligaciones materializados por la DGTeso.

            En el siguiente cuadro se muestran los saldos al cierre del ejercicio 2022 de la cuenta
            “intercompañía”, tanto en Junta de Andalucía como en la entidad acreedora, como de la Agencia
            como entidad deudora.



            CUADRO 1.5.17.2.


              Entidad       Cuenta     Saldo               Entidad               Cuenta    Saldo    Diferencia

         Junta de Andalucía  55001013  -170.277,82  Servicio Andaluz de Empleo  55001000  170.277,82   0,00
         cifras en miles de euros







            CUENTA 413



            Por otro lado, la cuenta 413 “acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto”, que
            recoge las obligaciones derivadas de gastos realizados o bienes y servicios recibidos, para las que
            no se ha producido su aplicación a presupuesto, siendo procedente la misma, presenta el siguiente
            detalle:




            CUADRO 1.5.17.3


                    Acreedores Operac. Ptes. imputar Ppto.      Saldo Inicial  Cargos    Abonos    Saldo Final
           Saldo al cierre del ejercicio anterior                -42.496,54
           Movimiento facturas en el ejercicio                              107.660,80  129.218,31
           Otras obligaciones registradas al cierre del ejercicio            42.946,36   12.140,59
           Saldo al cierre del ejercicio actual                                                    -33.248,28
           Cta 4130 Acreed operac pendientes aplicar Ppto         -7.108,33  106.678,26  117.367,59  -17.797,65
           Cta 4133 Acreed operac reverso entradas Ejer. Sgte.    -962,54     982,54     11.850,72  -11.830,72
           Cta 4136 Acreed operac. Ajustes otras obligaciones    -34.425,67  42.946,36   12.140,59  -3.619,90
           Total                                                 -42.496,54  150.607,17  141.358,90  -33.248,28

           cifras en miles de euros
   45   46   47   48   49   50   51   52   53   54   55