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CUENTA GENERAL DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE ANDALUCÍA 2013
SERVICIO ANDALUZ DE SALUD. MEMORIA
2.2.
Estado de la Tesorería
D
urante el ejercicio 2013, tanto los cobros como los pagos realizados por la Tesorería han
disminuido respecto al ejercicio anterior, concretamente un 22,91% los primeros y un
23,36% los segundos. El SAS ha ingresado un 22,52% menos por operaciones con cargo
al Presupuesto corriente y un 22,89% menos por operaciones no presupuestarias. Por
otro lado, los pagos efectuados por obligaciones reconocidas con cargo al Presupuesto
corriente han disminuido un 20,52%, mientras que los de operaciones extrapresupues-
tarias lo han hecho un 21,41%. Conviene matizar que, si bien tanto los cobros como los
pagos correspondientes a ejercicios anteriores han disminuido de un ejercicio a otro, su
importancia relativa respecto al montante global de cobros y pagos sigue siendo pequeña
(en torno al 2,98%). No obstante, también han influido positivamente en la evolución de
la magnitud agregada. Se han recaudado 398.495.104,09 euros una vez descontadas las
obligaciones reconocidas de presupuestos anteriores, lo que ha supuesto que al cierre
del ejercicio 2013 los cobros de la Tesorería hayan sido superiores a sus pagos.
Durante el ejercicio 2013, la Agencia Administrativa ha ingresado el 82,97% de los dere-
chos reconocidos con cargo al Presupuesto corriente y el 85,79% de los derechos pen-
dientes de cobro de ejercicios anteriores; mientras que ha hecho frente al pago del 86,26%
de sus obligaciones reconocidas en el ejercicio corriente y al 54,48% de las obligaciones
pendientes de pago de ejercicios anteriores.
La diferencia entre cobros y pagos ha proporcionado un Flujo Neto de Tesorería positivo
de 6.848.790,68 euros, el cual supone un cambio de tendencia respecto al registrado en
2012, que fue de signo negativo (-108.312.654,23 euros). Esto, unido a que se partía de
un saldo inicial de 1.827.095,74 euros, ha proporcionado un saldo final de la Tesorería
de 8.675.886,42 euros, lo que supone un incremento de 6.848.790,68 euros respecto al
ejercicio anterior.
Estado de la Tesorería.
Ejercicio 2013
CONCEPTO
IMPORTES
1. Cobros
15.605.805.762
(+) del Presupuesto corriente
6.907.007.568
(+) de Presupuestos cerrados
663.490.867
(+) de operaciones no presupuestarias
8.035.307.326
2. Pagos
15.598.956.971
(+) del Presupuesto corriente
7.210.644.977
(+) de Presupuestos cerrados
264.995.763
(+) de operaciones no presupuestarias
8.123.316.232
3. Flujo Neto de Tesorería del ejercicio (1-2)
6.848.791
4. Saldo inicial de Tesorería
1.827.096
5. SALDO FINAL DE TESORERÍA DEL EJERCICIO (3+4)
8.675.886
Cifras en euros
