Boletín Oficial de la Junta de Andalucía - Histórico del BOJA Boletín número 244 de 22/12/2017

3. Otras disposiciones

Cámara de Cuentas de Andalucía

Resolución de 18 de diciembre de 2017, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, por la que se ordena la publicación del Informe de Fiscalización de determinados procesos de gestión de personal de la Administración General de la Junta de Andalucía.

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En virtud de las facultades que me vienen atribuidas por el artículo 21 de la Ley 1/1988, de 17 de marzo, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, y del acuerdo adoptado por el Pleno de esta Institución, en la sesión celebrada el 19 de octubre de 2017,

RESUELVO

De conformidad con el art. 12 de la citada Ley 1/1988, ordenar la publicación del Informe de Fiscalización de determinados procesos de gestión de personal de la Administración General de la Junta de Andalucía.

Sevilla, 18 de diciembre de 2017.- El Presidente, Antonio M. López Hernández.

Fiscalización de determinados procesos de gestión de personal de la Administración General de la Junta de Andalucía.

El Pleno de la Cámara de Cuentas de Andalucía, en su sesión celebrada el día 19 de octubre de 2017, con la asistencia de todos sus miembros, ha acordado aprobar por unanimidad el Informe de Fiscalización de determinados procesos de gestión de personal de la Administración General de la Junta de Andalucía.

ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN

2. RESPONSABILIDAD DE LOS ÓRGANOS DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA

3. RESPONSABILIDAD DE LA CÁMARA DE CUENTAS DE ANDALUCÍA

4. INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA

4.1. Fundamento de la opinión con salvedades

4.2. Opinión con salvedades

4.3. Otras cuestiones significativas que no afectan a la opinión

4.3.1. Gastos de personal registrados como inversiones reales

4.3.2. Información sobre el número de empleados públicos

4.3.3. Indemnizaciones y salarios de trámite

4.3.4. Complementos de productividad

5. INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LA LEGALIDAD

5.1. Conclusiones respecto del cumplimiento

6. INFORME SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

6.1. Fundamento de la conclusión con salvedades

6.1.1. Revisión de una muestra de expedientes

6.1.2. Sistema de información SIRhUS

6.1.3. Control interno ejercido por la Intervención General de la Junta de Andalucía

6.2. Conclusión con salvedades sobre el sistema de control interno

7. RECOMENDACIONES

8. SEGUIMIENTO DE CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL INFORME JA 08/2009 «GESTIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA: ESPECIAL REFERENCIA AL SISTEMA SIRHUS»

9. ANEXOS

9.1. Gastos de personal de la Administración General de la Junta de Andalucía

9.2. Gastos de personal en el capítulo VI «Inversiones reales»

9.3. Personal de la Administración General de la Junta de Andalucía

9.4. Marco normativo básico de gestión de personal

9.5. Controles generales de las tecnologías de la información

9.6. Metodología

9.6.1. Revisión de una muestra de expedientes de personal

9.6.2. Pruebas de tratamiento masivo de datos

9.6.3. Revisión de los controles generales establecidos en el SIRhUS

10. ALEGACIONES PRESENTADAS Y TRATAMIENTO DE LAS MISMAS EN LOS SUPUESTOS QUE NO HAYAN SIDO ADMITIDAS O SE ADMITAN PARCIALMENTE

ABREVIATURAS Y SIGLAS